住宅ローン控除は12月入居が効果的？繰り上げ返済との優先順位も比較

12月に入居すると住宅ローン控除を効率的に受けられると聞いたものの、理由がわからず困っていませんか？
マイホームを購入する際は、住宅ローン控除について細かく把握しておくと、控除の恩恵を効率的に受けられるため、お得です。
そこで今回は、住宅ローン控除とは何か、12月入居がおすすめな理由とともに解説していきます。

▼ 物件情報が見たい方はこちらをクリック ▼
柏市の売買一戸建て一覧へ進む

住宅ローン控除とは？

住宅ローン控除とは、マイホームを購入する際に住宅ローンを利用した方が受けられる控除です。
年末時点のローン残債0.7%が、入居時から最長13年間、所得税や住民税などから控除されます。
控除を受けるための要件は「返済期間10年以上」「物件取得から6か月以内の入居」「年間所得2,000万円以下」「床面積50㎡以上で半分が居住用地」です。
借り入れ限度額は、令和6年～7年に新築へ入居すると最大4,500万円、若者夫婦または子育て世帯が令和6年に新築へ入居すると最大5,000万円と決まっています。
控除が適用されると、年間最大35万円も控除を受けられるので、お得です。

▼この記事も読まれています
マイホーム購入時に検討したいフラット35とは？その条件とデメリットを解説

▼ 物件情報が見たい方はこちらをクリック ▼
柏市の売買一戸建て一覧へ進む

12月入居が住宅ローン控除を効果的に受けられる理由

住宅ローンの控除対象は、年末のローン残高のうち0.7%です。
そのため、12月に入居すると借り入れ額がそのまま控除対象になるため、最大額の控除を受けられます。
控除期間は住宅を取得してからではなく、実際の入居から最大13年間です。
12月にマイホームを取得していたとしても、翌年1月に入居してしまうと最初の1年間は控除を受けられないので、損をしてしまいます。
借り入れ額4,500万円、借り入れ期間35年、金利0.4%を例にすると、1月入居と12月入居では最大111,923円も控除額に差が出ます。
控除額は1年目がもっとも高いため、控除を効果的に利用するなら12月に引っ越しましょう。

▼この記事も読まれています
不動産の購入に利用できるローンの種類や金利タイプについてご紹介

▼ 物件情報が見たい方はこちらをクリック ▼
柏市の売買一戸建て一覧へ進む

住宅ローン控除と繰り上げ返済はどちらを優先する？

金利0.7%以上で住宅ローンを組んでいる方は繰り上げ返済、金利0.7%以下の方や、借り入れ額が控除限度額以下の方は住宅ローン控除を優先しましょう。
住宅ローン控除と繰り上げ返済は、どちらも住宅ローンをお得に返済できる制度です。
しかし、金利0.7%以下の方や借り入れ額が控除限度額以下の方は、繰り上げ返済でローン残高が減ってしまうと控除額が減ってしまいます。
そのため、金利0.7%以下の方や借り入れ額が控除限度額以下の方は、住宅ローン控除が終了した段階で繰り上げ返済をしたほうがお得です。
一方、金利0.7%以上の方は、早めに繰り上げ返済をしたほうが利息負担を安く抑えられるので、覚えておきましょう。

▼この記事も読まれています
2022年以降の住宅ローン控除はどう変わる？改正内容や利用方法を解説！

▼ 物件情報が見たい方はこちらをクリック ▼
柏市の売買一戸建て一覧へ進む

住宅ローン控除と繰り上げ返済はどちらを優先する？

まとめ

住宅ローン控除は、12月時点のローン残高のうち0.7%が最大13年間、所得税や住民税などから控除される制度です。
控除は入居した年からスタートするので、住宅ローンの契約と新居への入居は12月に実施しましょう。
ただし、金利0.7%以上の住宅ローンを契約している方は、住宅ローン控除よりも繰り上げ返済を優先し、利息負担を安く抑える方法がおすすめです。
不動産の販売・売却なら株式会社日本アイディアル不動産へ。
お客様のご希望に真摯にお応えしますので、ぜひ弊社までお気軽にお問い合わせください。

▼ 物件情報が見たい方はこちらをクリック ▼
柏市の売買一戸建て一覧へ進む